「有殼蝸牛」奪標行動(4)_落實執行
作者／若蝶
計畫如果沒有落實，永遠都是紙上談兵，徒勞無功。接著要分享的是，我們如何落實前面幾篇文章的計畫，讓「有殼蝸牛」的夢想完美落地。以下將從收入配置、節流規劃、滾動校正三方面談談實際的行動。
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Image by Mohamed Hassan from Pixabay【收入配置】
在「有殼蝸牛」奪標行動(1)_資源盤點一文中提到，我們的收入來自於薪資、獎金和津貼、加班費、利息收入、加薪和育兒專屬收入，其中育兒專屬收入我們不會動用，全數存放在兒子的帳戶裡。
每個月的固定收入來自薪資和利息收入，用於支應每個月的生活所需；不固定的加班費，則會累積下來，用於貼補生活所需的不足額以及突發支出。
至於固定期間入帳但金額不確定的獎金和津貼，我們會在年初規劃當年度的配置，依前一個年度的金額為基礎，配置在定期定額投資、各類保險費、稅金、出國預算等等，分配之後若有剩餘，則投入貸款償還和其他投資計畫，達成共識之後，所有收入入帳都會先存放「透支借款」帳戶，依照支出發生的時間序，陸續轉出支付。
除了行員優惠存款帳戶和兒子的帳戶，我們的存款餘額幾乎是零，所需現金都是由透支借款帳戶中提領，很多年、很多年都是這樣，雖是情勢所逼，也是我們刻意安排，讓每一塊錢都發揮最大效益，因為我們的資源非常有限。
【節流規劃】
記帳是為了清理支出的脈絡，如果只是記下流水帳，對於理財毫無助益，必須建置一套自己適用的分類方式，長期追蹤、定期調整，才能發揮功效。所以，記帳是節流規劃的基礎，缺乏記帳資料，節流規劃的成效將會事倍功半。
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在「有殼蝸牛」奪標行動(1)_資源盤點一文中提到，支出可概分為「固定」且「不可控制」、「固定」且「可控制」；「變動」且「不可控制」、「變動」且「可控制」四大類，這是我的分類方式，僅供參考，並非標準答案。
其中兩大類「不可控制」的費用沒有討論空間，是每個月固定收入中，第一優先支付的項目，加班費、獎金和津貼也都必須保留特定預算支應。
「固定」且「可控制」的費用以獎金和津貼支應，具有未來性的效益，若非得已，我傾向盡可能不調整。
「變動」且「可控制」的費用係指生活所需的花費，也是節流規劃的主軸，首先，必須將生活所需的花費進行適當的分類，坊間有許多記帳程式，分類方式各不相同，我比較建議類別要細一點，以便後續採取行動時，可以一針見血、對症下藥。
我們至今仍然沿用的類別項目包括伙食費、交通費、電話費、電費、水費、瓦斯費、交際費、治裝費、娛樂費、樂捐、過年紅包、什費(註1)、買書和上課，即便有些費用並非每個月都會發生，收支報表的項目還是要一致，方便逐月比較差異，進行控管與調整。
接著，逐一檢視個別項目，是否有不正常增減？找出原因，進而了解是特例還是未來會長期存在？，若是收支失衡，檢視哪些費用項目有節省空間？依我的經驗，都是先縮減伙食費，然後，隨之擬定縮減計畫。
當時為了節省伙食費，我們預約電鍋定時煮飯，晚上去自助餐買菜外帶，不加白飯，回家將菜分成四份，除了晚餐，另外裝成兩個隔天的午餐便當，白飯多加一點，一定吃得飽。治裝費和娛樂費也是首當其衝的檢視項目。
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基本上，我們是運用謹慎的「負債管理」(註2)和嚴格的「風險管控」累積資產，極度緊繃的收支狀況，促使我們必須確實執行節流規劃，雖然辛苦，卻也因此幫我們度過難關，突破困境，終究苦盡甘來。
但在此也要提醒大家，並非人人都適合此種模式，進行「負債管理」必須承擔很大的風險與壓力，嚴謹的償債計畫與務實的償債能力是一切的基石，堅守「有所為、有所不為」更是重要的原則，成為「月光族」不足為懼，重點是，必須清楚知道為何而「月光」？是為了長期資產的累積還是為了短期消費的滿足？這是心中一把不可或缺的量尺。
【滾動校正】
每年年初，將前一年度的逐月收支帳輸入電腦，結算為年度的損益表，透過以前年度的資料與次年度的規畫，完成當年度的預算表，作為滾動校正的基礎，同時，更新家庭的資產負債表，看著負債逐年減少，回顧一年來努力的成果，是一件幸福的事。
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每個月結算收支報表之後，除了節流規劃的檢視，必須再與預算表核對，確認現況與目標的差距，據以作出滾動校正的財務決策，倘若實際支出超過預算，則需嘗試擬定進一步的節流計畫，如果結餘比預計多，則可安排更積極的還款或投資計劃。
財務規劃是一件「知難行易」的事，唯有實際去執行，感受到慢慢浮現的成效，才會相信「天下無難事，只怕有心人。」這樣的財務模式不只局限於購屋計畫，其實可以運用在任何需要儲備資金的圓夢計畫，這是我們真實走過的路，不是空談也沒有說教。
購屋固然辛苦，還是很鼓勵讀者可以試著計劃看看，試想將來退休後，房租依然是生活所需的固定支出，不僅是經濟上的負擔，不停地搬家遷徙，體力是否依舊足以負荷？當下的小確幸固然甜蜜，但是否趁年輕更具有吃苦本錢的時候，找一個值得引發動力去衝一波的目標呢？
「有殼蝸牛」圓夢計畫到這裡差不多告一段落，下一篇文章將分享最後一個行動：「奪標行動(5)_挫敗中學習」。
備註：
註1-什費：先將想要追蹤的費用類別條列出來之後，剩餘的費用合計便是「什費」，當收支帳結算出來，如果「什費」金額太大，就必須再檢視「什費」支出的細項，將其進一步再歸納出合適的費用類別，所以「什費」是一個擠壓之後的剩餘項目，「什費」佔總支出的比例以5%內為宜。
註2-負債管理：沿用企業「負債管理」的概念，透過借款取資金用於「投資」，類似提前預支未來的收入，用於目前的投資機會，如果運用得宜，便能累積未來的資產。
關於作者
服務於外商金融機構近 30 年，育有一子，是一位勇於追夢的平凡人，願意用「愛」滋養這個生於斯、長於斯的社會。
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